家族信托服務簡介

家族信托的特點

家族信托(Family Trust)是指某人將他的財産所有權委托給受托人 (Trustee),受托人按照信托協議 (Trust Deed) 管理信托內財産,業在指定情况下將該資産轉給指定的受益人 (Beneficiaries)。

信托財産的獨立性

信托財産在法律上具有獨立性。其外觀上所有權雖屬於受托人,但法律上信托財産權却獨立於受托人自有財産之外,不歸屬於受托人的遺産、破産的財産範圍,且受托人的債權人亦不得對該信托財産行使强制執行、抵消等行爲。

專業的信托財産管理

經由信托財産規劃,可實現合法節省贈與稅及遺産稅。現在,我國的個人財産移轉大都采取贈與或遺産繼承的方式,但考慮到贈與稅或遺産稅遲早要頒布實行,而對照國外相關的法律,此二者稅率均高均達50%。因此,稅賦就成爲移轉財産所面臨的主要問題,如何降低移轉成本,將成爲家族信托財産規劃的重心。

合法節稅管理規劃

經由信托財産規劃,可實現合法節省贈與稅及遺産稅。現在,我國的個人財産移轉大都采取贈與或遺産繼承的方式,但考慮到贈與稅或遺産稅遲早要頒布實行,而對照國外相關的法律,此二者稅率均高均達50%。因此,稅賦就成爲移轉財産所面臨的主要問題,如何降低移轉成本,將成爲家族信托財産規劃的重心。

財産妥善存續管理

如何讓財産保有完整性,幷使財産權于原有人去世後仍可依照其意旨去執行,讓財産權的效益得以持續,就成為財產規劃的重心。而在信托法中明確規定信托關系並不因委托人或受托人死亡、破産或喪失行爲能力而消滅。因此,信托法律關系的建立就得以讓信托財産達到繼續經營的目的。

信託的功能

資產傳承是眾多高資產富豪的目的,同時希望避免子女爭產或揮霍無度,導致萬世家業毀于一代。而信託,就是解決的最好方案。在西方發達國家,超過80%的富豪會通過信託或基金會的方式將財富傳承給後代。信托能幫助家族在沒有利益衝突的安全環境中更好地完成財富管理目標,實現家族治理、資產傳承。

成立信託 未雨綢繆

全球邁入反避稅時代,各國政府不斷防範避稅手段,如果高資產人士毫無準備,就會面臨如此情况:
  • 往常節稅方式已無效,面對各種新增稅收
  • 資產發生危機時,被債權人擷取資產
  • 離婚時分大半資產給予配偶卻毫無還價之力
  • 家族爭産、子女反目,萬世家業毀于分産糾紛

成立家族信托可避免以上風險

  • 資產保密:信託資產不會特意對外揭露
  • 資產隔離:為資產建立防火牆,委託人死亡、破產、離婚,信託財產不會受其牽連,債權人無權拿走資產,可讓資産永續留存于家中
  • 節稅規劃:合法方式節省稅基,減免、降低和遞延稅賦
  • 國際理財:豐富多元而珍稀的海外投資機會,讓資產增值。
  • 資產傳承:委托人以家族信托方式控制企業,既保證了家族成員對公司的控制權和股權結構的穩定,又能引入對企業發展有巨大幫助的外部經理人管理企業事務
  • 避免破產:委托人依自己的意願和方式分配財產,可限制信托資産使用目的,以免後代子孫奢華浪費敗光家產

我們的信托服務團隊 服務優勢

我們是香港的持牌信托公司,旗下之金融科技信托資産管理平臺受普通法監管,嚴格遵守所有法律和監管機構的指引,全面保障客戶的資産。

我們的團隊成員來自不同專業領域,範圍涵蓋銀行、金融科技、法律、會計、稅務、貿易及零售等,平均在香港擁有超過二十年的經驗,能够爲高淨值客戶提供具有競爭力的融資成本和多元化的財富增值策略,並配有一籃子周邊服務如跨境支付、資産轉移、移民、升學等,這正是內地客戶的核心需求。

我們爲客戶成立的家族辦公室服務,由架構搭建、路徑選擇、公司成立、人員招聘,以至處理財稅合規和信托設立等等,都經由專業團隊執行每一個細節,包括保險、信托、私人銀行、基金會;也有專責的會計師和律師打理海內外資産,甚至連子女升學、家族旅游、藝術品的鑒賞、紅酒及收藏品拍賣也納入家族辦公室的服務範圍。

另外,我們擁有强大的內部金融服務和外部顧問系統,把許多跨領域的專業知識整合協調,確保客戶能安全地獲得最高效益的融資及回報,從而有效管理、保護和發展家族資産,達到資産傳承的目的,實現長期穩健的資産增值。

我們特別注重風險控制和長期投資,在提供更多不同領域的投資機會下,同時兼顧到合規性和法律之風險,能够幫助客戶進入到更多的國際金融市場和科創領域,提高其投資組合的多樣性和風險分散。

服務領域

我們爲家族辦公室客戶制定的投資策略

現今的富豪接班人喜歡選擇資産管理靈活度高的家辦作爲服務提供商,傳統的外資銀行在融資杠杆方面稍欠優勢。我們提供的服務功能性强,複合程度高且富靈活性,面對現在的高息環境,借貸成本增加和資本可用性减少,我們擁有多種穩健但靈活的投資策略,可因應客戶的需求轉向更具防禦性的資産,如固定收益證券,幷减少高風險資産的比例。我們會透過龐大的本地及國際網絡,持續發掘更具效益的長期投資,以抵消相對高昂的借貸成本,主要投資組合及發布如下:

8.0%

目標年回報

6.2%

亞太

5.9%

北美

4.3%

歐洲

5.4%

平均

平均投資組合

我們透過應用最新的人工智能、大數據演算法及統計模型等金融科技去協助篩選最適合的金融産品和項目,並不時優化其投資組合,目標爲每位客戶取得平均不低於8%的年報率。根據瑞銀的報告,由2018年Q2至2019年Q2,所有家族辦公室的平均回報率爲 5.4% (參考:MSCI 全球指數同期增長 4.7%)。

面對「去全球化」的經濟局勢,我們會按時調整投資策略,專注更多獲得政府支持的本地項目,特別是全球關注的ESG項目、有香港證監會特許的QDLP基金及高增長的東南亞市場,同時針對不同投資地區的狀况,采取多種措施以緩解地域性的風險:

進行全面盡職調查 (Due Diligence)

包括審查當地的法律法規、監測政治發展、評估當地機構和政府的穩定性等。

與當地合作夥伴合作

與當地資深的律師、會計師和投資顧問合作,由於他們對當地監管和政治環境有深入的瞭解,有助應對當地的監管、評估政治風險,並識別投資機會。

多樣化投資組合

將投資組合分散到多個低風險地區和資産類別,减少受到單一地區或資産類別的監管或政治風險的影響,並在任何一個市場出現波動時提供緩衝。

保持靈活性

在穩健的投資策略中保持靈活性,並應對各地政府的監管、投資政策及政治條件的變化來調整最佳的投資組合,包括减少依重相對高風險的市場及資産類別或增加對更穩定地區或資産的投資。

積極監測

我們將對投資的地區、行業及項目作定期的審查和監管,包括追踪及分析當地新聞和行業發展情况,與相關行業顧問索取報告,定期評估風險。

30%

股票

18%

私募股權

10%

現金或等價物

20%

固定收益產品

16%

房地產

6%

藝術及收藏品

總括而言,我們可通過全面的盡職調查與當地專業機構合作、設立多樣化的投資組合,定時檢討投資報告、監測當地政治經濟以及市場環境,來緩解各種風險。通過采取這些步驟,家族辦公室可以更好地應對全球市場複雜而動態的監管和政治環境。​

如欲進一步了解如何成立家族信托,歡迎隨時聯絡我們