自願醫保計劃

什麼是自願醫保計劃?

自願醫保計劃(簡稱「自願醫保」)由食物及衛生局推出的一項政策措施。它的目標有3個:

  1. 提升住院保險產品的保障水平 — 透過規範香港市面上的個人住院保險,提高醫保對投保人的保障。
  2. 鼓勵市民使用私營醫療服務 — 過往,由於私人經營的醫療價錢高昂和其他原因,需要住院的病人傾向選擇公立醫院,而由政府牽頭的自願醫療保險計劃便可以訂立了住院醫保的框架,加強各醫療保險產品的透明度。
  3. 長遠減低公立醫院壓力 — 根據2017年數據,香港男性的出生時平均預期壽命是82年,女性則是88年,於全球已發展的經濟體中名列前茅。但是,長壽會加劇社會的醫療系統負擔。長遠而言,既然本港擁有雙軌制的醫療系統,當更多人前往私立醫院住院,便可減輕公立醫院的負擔。

因此,有關當局便推出了「標準計劃」和「靈活計劃」,以規管坊間2種個人償款住院保險產品。

由於各個計劃不一,消費者應參閱各保險公司公佈的最終產品細節,比較靈活自願醫保產品的內容和特點,而非只注重於保費。

  • 規定了保單設計
    標準計劃的自願醫保產品由當局規定了保單設計,所有產品的保障範圍及保障額都是相同,並符合最低合規要求的條款。
  • 上限為42萬港元
    例如每年的索償額上限為42萬港元。消費者可由不同產品計劃的特點入手,比較標準計劃。
  • 更高的保障額﹑更大的保障範圍
    相對於標準計劃,靈活計劃可提供超出標準自願醫保產品的保障,在最低要求及保障之上,彈性地設計不同醫療保險產品,迎合不同人士的需要,例如更高的保障額﹑更大的保障範圍,但附加保障仍受限於食衛局的相關規則。
  • 附加的額外保障
    早前,食衛局便建議了一些可以附加的額外保障,包括意外緊急門診(因意外導致需要到醫院門診部或急症室接受治療的費用)、家居看護(在家聘用註冊護士醫療服務的費用)、善終療養(安寧或舒緩治療服務的費用)等等。
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自願醫保計劃有什麼好處?

自願醫保計劃有5大好處,當中更覆蓋了過往被私人保險公司視為「較高危」消費者,讓不同年齡層和健康程度的人士都可受惠。

自願醫保產品除了容許80歲前的人士投保,更須保證為受保人續保至100歲,還不可因應受保人新的健康狀況﹑年齡等原因,而重新核保﹑更改保費價錢。而且不設終身可獲保障總額上限和每年索償額上限高達42萬的特點,適合年齡較大的老人家及退休人士。
自願性醫保產品比現時大部分住院保險的承保範圍更廣,新增的保障範圍包括:
  1. 未知的已有疾病 — 未知的投保前已有病症也將受保,但設三年過渡期:保單生效後第一年不獲賠償,第二年可獲 25%償款,第三年可獲 50%償款,第四年起可獲100%償款
  2. 先天性疾病 — 投保人於年屆8歲後出現或確診的先天性疾病的檢測及治療
  3. 日間手術 — 非住院情況下進行的外科手術(包括在日間診療中心進行的內窺鏡)
  4. 訂明診斷成像檢測 — 患病初期的診斷影展檢測例如電腦斷層掃描、磁力共振掃描及正電子放射斷層掃描也包括在保障範圍內(設有30%的共同保險)
  5. 訂明非手術癌症治療 — 例如放射性治療、化療、標靶治療包括在保障範圍內
  6. 精神科治療 — 都市人心理壓力大,精神問題相關的疾病已日漸常見。自願醫保計劃訂明了保險公司不可拒保精神及心理病。而在本地醫院的精神科病房中留醫的相關費用,每保單年度可獲最高HK$30,000賠償
隨着自願醫保正式推出,政府為鼓勵巿民購買自願性醫保,特別新設了特惠稅務扣除。根據《稅務條例》(第112章),市民可就自願醫保計劃保單所繳交的保費,申請扣減薪俸稅及個人入息課稅稅務。
投保人享21日冷靜期,期間可取消保單並全數取回已付保費。
保險公司必須公佈其醫保認可產品的保費表,以增加市場透明度及促進價格競爭。
香港公立醫院資源緊絀,部分專科門診及手術輪候時間長達數個月至數年。對於有一定財政負擔能力的市民而言,一份醫保可以幫自己或家人省卻公院輪候時間,又可獲得質素更高的私院醫療服務。想知道更多有關香港自願醫保計劃的資訊?立即瀏覽我們的自願醫保懶人包。

自願醫保計劃扣稅詳情

申請扣稅的方法很簡單,只要納稅人保留由產品提供者發出的自願醫保保費收據或年度保費結單(保險公司會於每年4月底發出相關文件),並於報稅時,於扣稅項目中列明該年度的自願醫保支出,便完成自願醫保扣稅程序。

1. 每個課稅年度,每名受保人最高扣除額為HK$8,000

2. 可申請扣稅的受保人數或保單數目不設上限 — 納稅人可為自己或合資格親屬* 所購買的醫保產品申請稅項扣除。如果想為不需繳納個人薪俸稅的親人投購自願醫保產品,可由另一位需要納稅的親人去投保,節省稅項

* 合資格親屬包括:納稅人的配偶及子女﹑納稅人或其配偶的父母、祖父母、外祖父母及兄弟姊妹

申請扣稅的方法很簡單,只要納稅人保留由產品提供者發出的自願醫保保費收據或年度保費結單(保險公司會於每年4月底發出相關文件),並於報稅時,於扣稅項目中列明該年度的自願醫保支出,便完成自願醫保扣稅程序。

扣稅金額 實際的扣稅金額會根據2大因素

自願醫保保費和納稅人本人的邊際稅率(扣稅公式為:扣稅金額 = 自願醫保保費 X 邊際稅率),而有所不同。

換而言之,高薪人士購買自願醫保,所扣減的稅金會比較多。如果一份保單中除了認可產品外,另有其他保險保障,則只可申請扣除合資格的自願醫保保費的相關稅項。

所有保險公司在市場上提供認可產品前,必須先向食衞局成功註冊為自願醫保產品提供者及取得註冊編號,並受保險業監管局根據《保險業條例》的監督及規管。

如何識別自願醫保產品及一般醫療保險?

符合自願醫保要求的個人償款住院保險產品通過食物及衛生局的認證後,會獲配一個專有的認可產品編號。消費者可於保險公司網站上,查閱合資格的自願醫保產品編號。另外,政府官方網站亦設有全面的認可標準計劃名單﹑認可靈活計劃名單和自願醫保產品提供者名單。

按照官方2019年5月資料,已獲食物及衛生局認證的25間自願醫保保險公司包括:友邦保險(國際)有限公司﹑Allianz Global Corporate & Specialty SE﹑亞洲保險有限公司﹑安盛保險(百慕達)有限公司﹑安盛金融有限公司﹑中銀集團保險有限公司﹑藍十字(亞太)保險有限公司﹑中銀集團人壽保險有限公司﹑保泰人壽保險有限公司﹑保柏(亞洲)有限公司﹑中國人壽保險(海外)股份有限公司﹑中國太平保險(香港)有限公司﹑安達人壽保險有限公司﹑信諾環球保險有限公司﹑大新保險(1976)有限公司﹑富通保險有限公司﹑富衛保險有限公司﹑富衛人壽保險(百慕達)有限公司﹑利寶國際保險有限公司﹑宏利人壽保險(國際)有限公司﹑三井住友海上火災保險(香港)有限公司﹑保誠保險有限公司﹑香港永明金融有限公司﹑萬通保險國際有限公司和蘇黎世保險有限公司。

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