家族信托服务简介

家族信托的特点

家族信托(Family Trust)是指某人将他的财产所有权委托给受托人(Trustee),受托人按照信托协议(Trust Deed) 管理信托内财产,业在指定情况下将该资产转给指定的受益人(Beneficiaries)。

信托财产的独立性

信托财产在法律上具有独立性。其外观上所有权虽属于受托人,但法律上信托财产权却独立于受托人自有财产之外,不归属于受托人的遗产、破产的财产范围,且受托人的债权人亦不得对该信托财产行使强制执行、抵消等行为。

专业的信托财产管理

经由信托财产规划,可实现合法节省赠与税及遗产税。现在,我国的个人财产移转大都采取赠与或遗产继承的方式,但考虑到赠与税或遗产税迟早要颁布实行,而对照国外相关的法律,此二者税率均高均达50%。因此,税赋就成为移转财产所面临的主要问题,如何降低移转成本,将成为家族信托财产规划的重心。

合法节税管理规划

经由信托财产规划,可实现合法节省赠与税及遗产税。现在,我国的个人财产移转大都采取赠与或遗产继承的方式,但考虑到赠与税或遗产税迟早要颁布实行,而对照国外相关的法律,此二者税率均高均达50%。因此,税赋就成为移转财产所面临的主要问题,如何降低移转成本,将成为家族信托财产规划的重心。

财产妥善存续管理

如何让财产保有完整性,幷使财产权于原有人去世后仍可依照其意旨去执行,让财产权的效益得以持续,就成为财产规划的重心。而在信托法中明确规定信托关系并不因委托人或受托人死亡、破产或丧失行为能力而消灭。因此,信托法律关系的建立就得以让信托财产达到继续经营的目的。

信托的功能

资产传承是众多高资产富豪的目的,同时希望避免子女争产或挥霍无度,导致万世家业毁于一代。而信托,就是解决的最好方案。在西方发达国家,超过80%的富豪会通过信托或基金会的方式将财富传承给后代。信托能帮助家族在没有利益冲突的安全环境中更好地完成财富管理目标,实现家族治理、资产传承。

成立信托 未雨绸缪

全球迈入反避税时代,各国政府不断防范避税手段,如果高资产人士毫无准备,就会面临如此情况:
  • 往常节税方式已无效,面对各种新增税收
  • 资产发生危机时,被债权人撷取资产
  • 离婚时分大半资产给予配偶却毫无还价之力
  • 家族争产、子女反目,万世家业毁于分产纠纷

成立家族信托可避免以上风险

  • 资产保密:信託資產不會特意對外揭露
  • 资产隔离:为资产建立防火墙,委托人死亡、破产、离婚,信托财产不会受其牵连,债权人无权拿走资产,可让资产永续留存于家中
  • 节税规划:合法方式节省税基,减免、降低和递延税赋
  • 国际理財:丰富多元而珍稀的海外投资机会,让资产增值。
  • 资产传承:委托人以家族信托方式控制企业,既保证了家族成员对公司的控制权和股权结构的稳定,又能引入对企业发展有巨大帮助的外部经理人管理企业事务
  • 避免破产:委托人依自己的意愿和方式分配财产,可限制信托资产使用目的,以免后代子孙奢华浪费败光家产

我们的信托服务团队 服务优势

我们是香港的持牌信托公司,旗下之金融科技信托资产管理平台受普通法监管,严格遵守所有法律和监管机构的指引,全面保障客户的资产。

我们的团队成员来自不同专业领域,范围涵盖银行、金融科技、法律、会计、税务、贸易及零售等,平均在香港拥有超过二十年的经验,能够为高净值客户提供具有竞争力的融资成本和多元化的财富增值策略,并配有一篮子周边服务如跨境支付、资产转移、移民、升学等,这正是内地客户的核心需求。

我们为客户成立的家族办公室服务,由架构搭建、路径选择、公司成立、人员招聘,以至处理财税合规和信托设立等等,都经由专业团队执行每一个细节,包括保险、信托、私人银行、基金会;也有专责的会计师和律师打理海内外资产,甚至连子女升学、家族旅游、艺术品的鉴赏、红酒及收藏品拍卖也纳入家族办公室的服务范围。

另外,我们拥有强大的内部金融服务和外部顾问系统,把许多跨领域的专业知识整合协调,确保客户能安全地获得最高效益的融资及回报,从而有效管理、保护和发展家族资产,达到资产传承的目的,实现长期稳健的资产增值。

我们特别注重风险控制和长期投资,在提供更多不同领域的投资机会下,同时兼顾到合规性和法律之风险,能够帮助客户进入到更多的国际金融市场和科创领域,提高其投资组合的多样性和风险分散。

服务领域

我们为家族办公室客户制定的投资策略

现今的富豪接班人喜欢选择资产管理灵活度高的家办作为服务提供商,传统的外资银行在融资杠杆方面稍欠优势。我们提供的服务功能性强,复合程度高且富灵活性,面对现在的高息环境,借贷成本增加和资本可用性减少,我们拥有多种稳健但灵活的投资策略,可因应客户的需求转向更具防御性的资产,如固定收益证券,幷减少高风险资产的比例。我们会透过庞大的本地及国际网络,持续发掘更具效益的长期投资,以抵消相对高昂的借贷成本,主要投资组合及发布如下:

8.0%

目标年回报

6.2%

亚太

5.9%

北美

4.3%

欧洲

5.4%

平均

平均投资组合

我们透过应用最新的人工智能、大数据演算法及统计模型等金融科技去协助筛选最适合的金融产品和项目,并不时优化其投资组合,目标为每位客户取得平均不低于8%的年报率。根据瑞银的报告,由2018年Q2至2019年Q2,所有家族办公室的平均回报率为 5.4% (参考:MSCI 全球指数同期增长 4.7%)。

面对「去全球化」的经济局势,我们会按时调整投资策略,专注更多获得政府支持的本地项目,特别是全球关注的ESG项目、有香港证监会特许的QDLP基金及高增长的东南亚市场,同时针对不同投资地区的状况,采取多种措施以缓解地域性的风险:

进行全面尽职调查 (Due Diligence)

包括审查当地的法律法规、监测政治发展、评估当地机构和政府的稳定性等。

与当地合作伙伴合作

与当地资深的律师、会计师和投资顾问合作,由于他们对当地监管和政治环境有深入的了解,有助应对当地的监管、评估政治风险,并识别投资机会。

多样化投资组合

将投资组合分散到多个低风险地区和资产类别,减少受到单一地区或资产类别的监管或政治风险的影响,并在任何一个市场出现波动时提供缓冲。

保持灵活性

在稳健的投资策略中保持灵活性,并应对各地政府的监管、投资政策及政治条件的变化来调整最佳的投资组合,包括减少依重相对高风险的市场及资产类别或增加对更稳定地区或资产的投资。

积极监测

我们将对投资的地区、行业及项目作定期的审查和监管,包括追踪及分析当地新闻和行业发展情况,与相关行业顾问索取报告,定期评估风险。

30%

股票

18%

私募股权

10%

现金或等价物

20%

固定收益产品

16%

房地产

6%

艺术及收藏品

总括而言,我们可通过全面的尽职调查与当地专业机构合作、设立多样化的投资组合,定时检讨投资报告、监测当地政治经济以及市场环境,来缓解各种风险。通过采取这些步骤,家族办公室可以更好地应对全球市场复杂而动态的监管和政治环境。​

如欲进一步了解如何成立家族信托,欢迎随时联络我们